Öz-Direktif Bireysel Emeklilik Hesapları Yatırımcılara Alternatifler Sağlıyor
Bu Öz-Yönlendirmeli IRA'lar gayrimenkul, değerli metaller, notlar, vergi iadesi sertifikaları, özel plasmanlar ve daha birçok yatırım seçeneğine yatırım yapmanıza izin verir.
Bir Öz-Yönlendirmeli IRA, emanetçinin emeklilik hesaplarında izin verilen çok çeşitli yatırımlara izin verdiği geleneksel ya da Roth IRA'dır. Bu alternatif seçeneklerden biri olan emlak yatırımları, kiralık mülk satın almak için Kendi Kendine Yönlendirmeli IRA kullanmayı düşünen birçok kişiye hitap ediyor.
Ancak, IRS tarafından izin verilen bir şey her zaman emeklilik birikimlerinizin bir kısmı için en iyi seçenek olduğu anlamına gelmez. Gayrimenkul satın almak için bir IRA kullanıldığında ne olacağının bilinmesi gereken bazı önemli noktalar.
Öz-Yönlendirmeli Bir IRA Nedir?
“Kendi kendini yönetme” terimi, alternatif yatırımların IRA sorumlusu tarafından kabul edildiğini veya sunulduğunu ifade eder. Bir IRA sorumlusu, kayıt tutma ve IRS raporlama gerekliliklerinden sorumlu mali kurumdur.
“Kendi” yönelimli bakış açısı, her yıl, yatırımınızı yıllık olarak doğru bir şekilde değerlendirmeniz ve değeri IRA sorumlunuza bildirmeniz gerektiğinden başlar.
Kendi Kendini Yöneten IRM'lerin Gayrimenkul Alınırken Nasıl Kullanılabileceği
Bir IRA kullanıldığında ilk adımlar, Öz-Yönlendirmeli IRA kurmaktır. Birçok saygın şirket, bireysel yatırımcılara öz-yönelimli emeklilik hesaplarını kurma kabiliyeti sağlar.
Öz-Yönlendirmeli IRA'ların karmaşık doğası nedeniyle, IRS vergi kodunun karışık ve kafa karıştırıcı sularında dolaşırken ihtiyaç duyduğunuz bazı rehberliklere yardımcı olacak bir bakıcı bulundurmanız yararlı olacaktır.
Bazı IRA muhafızları diğerlerinden daha karmaşık ücret yapılarına sahiptir. Bu nedenle, ödevinizi yapmak ve yatırımınızın toplam getirisini etkileyecek olan tüm potansiyel ücret ve masrafları incelemek önemlidir. Birçok durumda, yatırım varlıklarını elinde tutmak için bir limited şirket (LLC) veya başka bir kuruluşun kurulması da tavsiye edilir.
Öz-Yönlendirmeli IRA'lar ile , her yıl nakit eklemenize gerek kalmadan tüm bakım ve onarım masraflarını karşılayacak yeterli nakit akışı oluşturmalısınız.
Bir IRA'da Yatırım Gayrimenkulüne Sahip Olmanın Temel Yararları
Gayrimenkul satın almak için bir Öz-Yönlendirmeli IRA kullanmanın belki de en büyük yararı, potansiyel vergi avantajlarında bulunur. IRA'nızdaki herhangi bir yatırımda olduğu gibi, para çekme işlemi yaptığınız güne kadar vergiden ertelenen gelirden yararlanırsınız ya da yatırım kuruluşlarınız bir Roth IRA'ya aitse, yatırım kazançlarınız vergiden muaf olur ve vergisiz olarak çekmek. Erken para cezasına tabi olmaksızın paranızı geri çekmek için 59 ½ yaşına kadar beklemeniz ve vergi iadenizde normal gelir olarak dahil edilmesini beklemeniz gerekir.
Ancak aktif yatırımcılar mülkleri satın alabilir, satabilir, çevirebilir veya bir projeden diğerine taşıyabilir ve yine de IRA'nın vergi erteleme durumunu koruyabilir.
Bir IRA'da gayrimenkul sahibi olmanın bir başka faydası da aşinalıktır. Yatırımcı ilgisi genellikle küresel piyasa belirsizliğinden kaynaklanmakta ve bu durum yatırımcıların daha yerel yatırımlarla uğraşmasına neden olabilmektedir. Öz-Yönlendirmeli IRA'lar, bildiğiniz ve anladığınız yatırımlara yatırım yapma olanağı sağlar.
En büyük olumsuz riskler nelerdir?
Bir Öz-Yönlendirmeli IRA'da bir hesap sahibi olarak, mülkün kendisinde gerekli durum tespiti yapmaktan sorumlusunuz. Eğer gayrimenkul profesyonel veya deneyimli bir yatırımcıysanız, burası IRA'lara yatırım yapan gayrimenkulün cazip bir özelliği olabilir. Bununla birlikte, eğer bir yatırımcı gayrimenkul yatırımcısı değilseniz, kötü bir yatırım kararına veya dolandırıcılık kurbanı olma potansiyeline yol açabilir.
Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC), Kendi Kendine Yönelik IRA'lara ve sahtecilik riskine hitap eden bir yatırımcı uyarısı yayınladı.
Bir Öz-Yönlendirmeli IRA'da gayrimenkul sahibi olmanın en büyük risklerinden biri potansiyel çeşitlendirme eksikliği. IRA'da önemli miktarda servet biriktiren süper tasarruf sahipleri için imkansız olmasa da, birçok yatırımcı, çeşitlendirilmiş bir gayrimenkul yatırım portföyü oluşturma yeteneğinden yoksundur. Sadece yatırım potansiyeline odaklanmak, bir yatırım amaçlı gayrimenkul satın almadan önce dikkate alınması gereken büyük bir risktir. Likidite, bir IRA içinde gayrimenkul yatırımında büyük bir endişe kaynağıdır. Emeklilik yıllarınızda en çok paraya ihtiyaç duyduğunuzda, dağıtım yapmak için yatırımınızın değerine erişemeyeceğiniz her zaman bir olasılık vardır.
Potansiyel vergi tuzakları var mı?
Bir IRA'da gayrimenkul sahibi olmanız, yatırımınızın vergi matrahına dayalı olarak büyümesini sağlar (Roth IRA'lar vergisiz büyüme potansiyeli sağlar). Bununla birlikte, kurallara uymaz ve mülkü bir IRA içinde yanlış şekilde satın almazsanız, IRA'yı diskalifiye edebilir ve vergilendirilebilir bir etkinlik oluşturabilirsiniz. Yatırım amaçlı gayrimenkulün Mülkiyetinin mülkiyeti, mülkün zarar görmesi durumunda emlak yatırımcılarına verilebilecek vergi indirimlerinin bir kısmını da kaybeder. Ayrıca IRA'ya ait gayrimenkul üzerinde amortisman talebinde bulunamazsınız.
Bir IRA'nın bir tatil evi veya bir birincil ya da ikinci konut satın almak için kullanılabileceğini düşünüyorsanız… tekrar düşünün! Gayrimenkulle ilgili Kendi Kendine Yönelik IRA yatırım işlemleri, hepsinin kol uzunluğundaki işlemleri olmalıdır. Bu, Kendi Kendini Yöneten IRA'lar ile kendi kendine işlem yapma veya kişisel işlemlere izin verilmemesi anlamına gelir. Bu kural aynı zamanda acil aile üyeleri için de geçerlidir. Bu nedenle, vergiye tabi bir etkinlik oluşturmak istemediğiniz sürece, bir aile üyesine veya kendinize mülk satın alabilir veya satabileceğinizi düşünmeyin.
İlişkili olmayan iş gelir vergisi (UBIT) bir başka potansiyel vergi konusudur. Bir yatırım amaçlı gayrimenkul satın almak için bir ipotek kullanmayı düşünüyorsanız, bunun dikkate alınması önemlidir.
Geleneksel bir IRA ile, 70 1/2 yaşına ulaştığınızda gerekli minimum dağılımları yapmalısınız. Bir IRA'da gayrimenkul sahibi olmanız durumunda, emlak sahiplerinizi her yıl küçük parçalar halinde satmak çok zordur. Vergi sorunlarından kaçınmak için gerekli dağılımlarınızı karşılayabilmek için IRA hesaplarınızda yeterli paraya sahip olmanızın gerekliliğidir.
Kendi kendini yöneten bir IRA ile gayrimenkul yatırım yapmak herkes için değildir. Bu rotayı kullanmaya karar verirseniz , IRA parasıyla gayrimenkul satın alma kurallarını öğrendiğinizden emin olun.