Yine de, ABD vatandaşları İsviçre banka hesaplarını kullanmaktan yararlanabilir. İsviçre, servet yönetiminin küresel bir güç merkezi.
Ayrıca, ulus, bir vergi cenneti olarak hizmet etme yeteneğine bağlı olmayan ekonomik ve politik istikrar sağlar ve hesaplarınızı, varlıklarınızdan sonra başkalarının gitmesini engelleyecek şekilde yapılandırmak mümkündür.
Hesap gizliliği
İsviçre bankalarının hesap bilgilerini gizli tutma konusunda uzun bir geçmişi vardır. 1932'de İsviçre bankalarına yapılan bir Fransız baskısından sonra, İsviçre 1934'teki Bankacılık Yasasını kabul etti. Özel müşteriler hakkında bilgi veren veya müşteri hesaplarının varlığını kabul eden bankalar cezai suçlamalarla karşı karşıya. Zamanla, İsviçre bankaları Nazi zenginliğini gizlemek, zulüm görenlerin varlıklarını korumak ve diğerlerinin sayısının düşük olmasına yardımcı olmak için kullanılmıştır.
Gizlilikle aynı değil: Gizlilik sınırlar içeriyor. İsviçre bankaları artık hesap sahiplerinin başkalarından gizlemek isteyebileceği bilgileri devrederek vergi ve cezai soruşturmalar ile işbirliği yapıyor.
Numaralandırılmış hesaplar: En yüksek gizlilik, numaralandırılmış hesaplardan gelir ve bunlardan dahili olarak bir numara ile tanımlanır (hesap sahibinin adı yerine).
Bununla birlikte, numaralandırılmış hesaplar anonim değildir; bir hesap açmak için tanımlayıcı bilgiler sağlamanız ve personel üyelerinin numaralı hesapların gerisindeki gerçek isimlere erişebilmelerini seçmeniz gerekir. Numaralandırılmış hesaplar, sadece hesabınızı kimlerin tanıdığını ve kimlerin bulabileceğini sınırlar.
Gizliliğin faydaları: Yasalara saygılı bir vatandaş olsanız bile, ek gizlilik katmanlarını takdir edebilirsiniz.
Zengin bireyler, temkinli davalardan kaçınmak, kaçıran hedefler olmak ya da diğer istenmeyen dikkatlerden kaçınmak için radarın altında kalmak isteyebilirler.
Alternatifler: İsviçreli hesaplar eskiden olduğu gibi olmasa da, İsviçre altın ve diğer değerli eşyaların depolanması için kasalar gibi ek hizmetler için bilinir. Bu düzenlemeler banka hesaplarıyla aynı ifşa ve bilgi paylaşımı gerekliliklerine sahip değildir, ancak bunların benzersiz riskleri vardır.
Bilgi paylaşımı
Tarihsel olarak, İsviçre banka hesapları varlıkları kolluk kuvvetleri, alacaklılar ve vergi makamlarından korumak için kullanışlıdır. Filmlerdeki Supervillains, ödemeleri telle kabul etmek ve radarın altında kalmak için İsviçre hesaplarını kullanır. Ancak, İsviçre yasalarının yasadışı kabul ettiği herhangi bir şeyi yaparsanız varlık koruması yoktur.
Sınır Ötesi İşbirliği: İsviçre Bankacılar Birliği, suçluların ve hilelerin kötü kazanılmış kazançlar için güvenli bir sığınak beklememesi gerektiğini açıklıyor. İsviçre bankaları, vergi gelirleriyle ilgilenen, terörle mücadele eden ve dolandırıcılığı azaltan yabancı hükümetlerle işbirliği yapmak için eleştiri ve baskıyla karşı karşıya. Sonuç olarak, bankalar, suç iddiaları, vergi soruşturmaları ve boşanma davası dahil olmak üzere birçok durumda müşterilere bilgi sağlamaktadır.
Deniz aşırı varlıklarını gizlemek mümkün olsa da, muhtemelen bunu yapmak yasa dışıdır ve bu durumun ortadan kaldırılması gittikçe zorlaşmaktadır.
FATCA sözleşmesi: Vergi kaçakçılığının, Yabancı Hesap Vergi Uyum Yasası (FATCA) sonucunda ortaya çıkması özellikle güçtür. FACTA, ABD yasalarıdır, ancak İsviçre bankaları, ABD hesap sahipleriyle ilgili bilgileri paylaşmayı kabul etmemiştir, şüphesiz uyumsuzluk için katı yaptırımlar konusunda ikna edilmiştir. Varlıkları yurtdışında tutmak yasa dışı değildir, ancak ABD vergi mükellefleri bu hesapların beyan edilmesini ve vergi yükümlülüklerine yol açabilir. Hesapların varlığını ifşa etmezseniz, bankanız sizin için yapabilir.
Alacaklıya karşı koruma: Çoğu ABD vatandaşı, İsviçre banka hesaplarına sahip olmaktan önemli bir alacaklı koruması almamaktadır. İsviçreli bankalar, hukuki cezalardan kaçınmak, para aklamak veya yargıların ABD mahkemelerinden geldiği çalıntı fonları saklamak için neredeyse işe yaramaz hale getirerek, hukuki ve cezai yargılarla işbirliği yapmaktadır.
Yine de, varlıkları saklamadan ya da yasayı ihlal etmeden, alacaklılardan koruma ve kalkan varlık katmanı eklemek mümkündür. Varlıkların korunmasına odaklanan bir emlak planlama avukatı ve mali plancı olan Victor J. Medina CFP, bireylerin varlıkları, söz konusu yargı bölgelerinde yargılamaların alınmasını gerektiren ABD dışındaki yargı bölgelerinde yer alan güven ve LLC gibi kurumlarda tutarak koruma sağlayabileceğini söylüyor. Ama bu kurşun geçirmez bir strateji değil. Medine, "Sahtekarlık taşıma kurallarının uygulanmasından kaçınmanız gerekiyor ve bir noktada," diyor, "iddianın değeri, bu uzak yargı bölgelerinde uygulanmakta olan yargılar için dava masrafının bedeli." Başka bir deyişle, derin ceplere sahip istekli hak sahipleri engellerin üstesinden gelebilir.
Asılsız krizlere ya da haksız sistemlere eğilimli ulusların sakinleri, İsviçre hesaplarındaki alacaklıların korunmasından daha fazla yararlanıyor.
Bir Hesap Nasıl Açılır?
Sınırlamaları anlıyorsanız ve hala devam etmek istiyorsanız, uzun bir süreç için hazırlanın. Bir online banka hesabı açmıyorsunuz —bu görev, yüzlerce sayfa evrak ile sonuçlanacaktır (bunun birçoğu bankanın sonunda) ve çok sayıda işçilik.
Dokümantasyon hazırlayın: Artan inceleme ve potansiyel cezalar nedeniyle, İsviçre bankaları, hesap açmadan önce müşterilere gereken özeni gösterecek sıkı prosedürlere sahiptir. Pasaport gibi geçerli bir kimlik bilgisine ek olarak, servetinizin kaynaklarını belgelemeniz gerekecektir. Özel bankacılar, gelirinizi nasıl kazandığınızı ve paranızın nereden geldiğini anlamalıdır. Büyük mevduatlar için (örneğin bir mülkün veya işletmenin satışından), fon kaynaklarını belgeleyen banka beyanları ve sözleşmelerin kopyalarını sağlamanız gerekebilir.
Hesap için başvurunuz: Yabancıların tipik olarak İsviçre banka hesaplarına şahsen başvurmaları gerekmektedir. Yine amaç, bankaların müşterilerinin kim olduğunu ve paranın nereden geldiğini bilmelerini sağlamaktır. Bununla birlikte, bir bankaya girip başvuruda bulunmayı umuduyla İsviçre'ye bir gezi yapmayın, bir hesap açmanız gerekmeden önce araştırma yapın ve sohbete başlayın. ABD vatandaşlarıyla çalışırken, banka için mali risk, düzenleyici yükler ve evrak gibi ortaya çıkan zorluklara dikkat edin. “Hayır” ı duymaya hazır olun. Bunu daha önce yapmış ve İsviçre'de ilişkileri olan deneyimli bir ekiple çalışıyorsanız, onaylama şansınız muhtemelen en iyisidir.
Hesabı kullanma: Çoğu yabancı, günlük hesaplar için İsviçre bankalarını kullanmaz. Harcama için banka kartı ve kredi kartı alabilirsiniz, ancak özel İsviçre hesaplarının temel faydaları bankacılık sisteminin ve mahremiyetin istikrarıdır. Banka kartlarını kullanıyorsanız veya halka açık çekler yazarsanız , dünyaya bir İsviçre banka hesabında paranızın olduğunu ve bu şekilde çalıştığınız gizliliğin çoğunu ortadan kaldırdığını bildirirsiniz .
Önemli bilgi
Varlıkları bir denizaşırı hesabına taşımadan önce, mevcut politik çevre, ilgili yasalar, para istikrarı ve diğer konular gibi yerel faktörleri araştırın. ABD vergi mükellefi olarak yükümlülüklerinizi anlamak için bir vergi avukatıyla görüşün.