"Kısa Form" Başvurusu için Uygunluk ve IRS Referans Materyali
"Kısa biçim" olarak da adlandırılan Form 1040A, en yaygın gelir, kesinti ve vergi kredilerini kapsayacak şekilde tasarlanmış iki sayfalık bir vergi iadesidir.
Vergilendirilebilir gelirleri 100.000 ABD Dolarından daha az olan, herhangi bir teşvik stok seçeneği kullanmayan ve kimseyi harcamayan kişiler Form 1040A'yı dosyalayabilirler.
Neden Dosya Formu 1040A?
Bu vergi beyannamesi, daha uzun Form 1040'dan daha kısa ve daha kolay doldurulur, ancak diğer basitleştirilmiş dönüş seçeneği olan 1040EZ'den daha fazla kesinti ve vergi kredisi içerir. Örneğin, IRA katkılarını ve öğrenci kredisi faizini 1040A'dan düşürebilirsiniz, ancak bunları 1040EZ'de alamazsınız. Vergi beyannamelerini elle hazırlıyorlarsa ve finansları oldukça basitse, insanların genellikle 1040A formuyla başlamasını öneririm.
Vergi yazılımlarını kullanarak kendi beyanlarını hazırlayanlar genellikle hangi vergi formunun kullanılacağı konusunda endişelenmek zorunda kalmazlar. Yazılım, gelirinize ve kesintilerinize göre en uygun formu otomatik olarak seçecektir.
Form 1040A kullanmanın birincil yararı, daha uzun 1040'dan daha el ile hazırlamanın çok daha hızlı ve daha kolay olmasıdır.
Başka bir güzel fayda, Kolej bağlı öğrenciler veya FAFSA basitleştirilmiş ihtiyaç testi için uygunluk yoluyla hâlihazırda üniversiteye devam eden öğrenciler için ebeveynlere yardımcı olur. Bu testi kullanmak, üniversite öğrencilerinin sadece Form 1040A'yı dosyalamak için uygun oldukları için daha büyük mali yardım paketleri elde etmelerine yardımcı olabilir.
Form 1040A'ya Genel Bir Bakış
1040A'nın 1040'dan daha kısa olması nedeniyle, sadece belirli gelir türleri, kesintiler ve krediler rapor edilebilir ve talep edilebilir.
Form 1040A'da rapor edilebilecek gelir türleri şunları içerir:
- ücret
- Faiz ve temettüler
- Sermaye kazancı dağılımları
- Vergiye tabi burslar ve burslar
- Emeklilik, maaş ve IRA dağılımları
- İşsizlik tazminatı
- Sosyal Güvenlik ve demiryolu emeklilik faydaları
- Alaska Daimi Fon temettü.
C planı üzerinde raporlanan işletme geliri veya D Planlamasında bildirilen sermaye kazançları gibi başka bir geliriniz varsa, Form 1040 uzun formunu kullanarak kaldınız.
Form 1040A'da talep edilebilecek kesintiler şunları içerir:
- Sınıf masrafları indirimi
- Bireysel Emeklilik Hesabı katkıları için kesinti
- Öğrenci kredisi faiz indirimi
- Üniversite harçları ve harç kesintileri
- Standart kesinti.
Form 1040A'yı kullanırsanız, A Kesiminde kesintilerinizi ayıramazsınız. Eğer itemize etmek istiyorsanız, uzun formla sınırlısınız, ancak standart kesintiyi almak, çoğu vergi mükellef için çoğunlukla daha faydalıdır.
1040A Formunda talep edilebilecek vergi kredileri şunları içerir:
- Çocuk vergi kredisi
- Ek çocuk vergi kredisi
- Amerikan Fırsatı ve Yaşam Boyu Öğrenme eğitimi kredileri
- Kazanılmış gelir kredisi
- Çocuk ve bağımlı bakım giderleri
- Yaşlılar ve engelliler için kredi
- Emeklilik tasarruf primleri için kredi
1040A Formuna İlişkin IRS Kaynakları
1040A'nın uzun formdan daha kolay tamamlanmış olmasına rağmen, hala bazı formlara ve referans malzemelere ihtiyaç duyabilirsiniz.
IRS'nin web sitesinde sunduğu çeşitli formlara, talimatlara ve diğer kaynaklara doğrudan bağlantılar aşağıda verilmiştir.
- 1040A Formu [PDF]
- Form 1040A için talimatlar [PDF]
- Form 1040A için talimatlar [Web]
- Faiz ve temettüleri bildirmek için B Programı [PDF] (talimatlar forma dahil edilir)
- Harç ve ücret indirimi için 8917 [PDF] formu (talimatlar forma dahil edilmiştir)
- Çocuk ve bağımlı bakım vergi kredisi için 2441 formu
- Yaşlılar ve engelliler için kredi için R planı
- American Opportunity ve Lifetime Learning vergi kredileri için 8863 formu
- Emeklilik tasarruf primleri için vergi kredisi için 8880 [PDF] formu (talimatlar forma dahil edilmiştir)
- Çocuk vergi kredisi ve ek çocuk vergi kredisi için 8812 no'lu çizelge
- Kazanılan gelir kredisi için EIC [PDF] planlayın (talimatlar forma dahil edilir)