Öyle ki, hayattaki pek çok şey, IRS parası yüzünden daha fazla stresli olabilir, özellikle de ellerinizi kolayca yerine koyamazsanız. Ne yapmalısın? IRS ile nasıl başa çıkmalısınız? Seçenekleriniz neler?
İlk adım, ne kadar borcu olduğuna dair genel bir bakış elde etmektir.
Her vergi yılı için ve her vergi dairesi için ne kadar ödenmemiş vergi borcu olduğunuzu belgelemek önemlidir. Bu vergi durumunuzun yararlı bir özeti olacak ve neler olup bittiğini takip etmenize yardımcı olacaktır.
Bir örnek alalım. Ohio'da yaşayan ve çalışan Billy, bana e-posta gönderdi. Billy , "IRS'ye son iki yıldaki vergi iadesi için 30.000 dolar borçluyum . " Dedi. "İadeyi zaten verdim, ancak iadeleri hızlı bir şekilde dosyalama çabamda göz ardı ettiğim vergi indirimi avantajlarından yararlanmak için geri dönüşümü düşünürüm. Ayrıca vergi affı hakkında da okuyorum. Bu senaryo ile vergi özgürlüğü vaat eden bir sürü reklam gördüm, ama hükümeti aldatmak ya da borcumu hiçbir şeye indirgemek istemiyorum. Bunu ödemek için elimden gelenin en iyisini yapmak istiyorum. Bakmaya başla? "
Billy'nin e-postası, başlamanıza yardımcı olacak harika bir örnek sunuyor. Detayları dikkate al. Sadece e-postasından, Billy'nin federal gelir vergisi için IRS'ye yaklaşık otuz bin dolar borçlu olduğunu biliyoruz. Bu son iki yıl ile ilgilidir. Vergi beyannamelerini zaten yapmıştı.
Billy'nin yapması gereken tek şey, IRS’i nasıl ödeyeceklerini öğrenmek.
Vergi borcu projesi üzerinde çalışmaya başladığımda, duruma genel bir bakış sağlamak için gerekli olan bilgileri içeren bir elektronik tablo oluşturarak işe başladım. Billy'nin e-postasında paylaştığı ayrıntıları ele alacağım ve bu ayrıntıları aşağıdaki gibi görünebilecek bir elektronik tablo biçiminde yeniden düzenleyeceğim:
| Federal Vergi | Ohio eyaleti vergisi | |||||||
Vergi yılı | Mevcut bakiye | Tarih olarak) | Kayıt tarihi | notlar | Mevcut bakiye | Tarih olarak) | İade başvurusu yapıldı mı? | Kayıt tarihi |
2014 | 14657 | 06/20/16 | 04/10/16 | 123 | 04/10/16 | Evet | 04/10/16 | |
2015 | 15721 | 06/20/16 | 04/15/16 | 456 | 04/15/16 | Evet | 04/15/16 | |
ara toplam | 30378 | 579 | ||||||
-123 | 4/10/2016 tarihinde 2014 vergi iadesi ile postalanmış mektup | |||||||
Bir taksit sözleşmesi için uygun mu? | -228 | 4/15/2016 tarihinde 2015 vergi iadesi ile çek postalandı | ||||||
Evet Hayır | Federal alt toplam 50.000 dolar mı, yoksa daha az mı? | -228 | 6/15/2016 tarihinde ödeme kuponuyla ödeme | |||||
Evet Hayır | Tüm vergi beyannameleri dosyalandı mı? | ceza ve faiz için fatura bekliyor | ||||||
Her ikisi de evet ise, müşteri bir taksit sözleşmesi için hak kazanır. | Müşteri, herhangi bir ceza ve faiz ödedikten sonra müşteri Ohio ile tam olarak ödenecektir. | |||||||
IRS'nin kabul edeceği asgari ödemeyi hesaplayın: | ||||||||
Federal alt toplam: | 30378 | |||||||
Bölünür | 72 | |||||||
Minimum ödeme | 421.916667 | |||||||
Dolar tutarına yuvarlama | ||||||||
Minimum ödeme | 422 | |||||||
Billy'nin e-postasında paylaştığından daha fazla ayrıntı belirtme hürriyetini aldım.
Bu e-tablo ile bir bakışta görebilirsiniz:
- Müşteri tüm vergi beyannamelerini açtı
- Müşterinin devlet vergileri oldukça fazla ödeniyor. İadelerin yapıldığı zaman bir bakiye vardı ve müşteri çeklere postalandı. Müşteri bazı gecikmiş cezalara borçlu olacak ve müşteri bu fatura mektupları devletten geldiğinde tam olarak ödemeyi bekler.
- Dolayısıyla geriye kalan tek sorun, IRS'yi nasıl ödeyeceğimizi bulmaktır.
- Müşterinin IRS ile bir taksit sözleşmesi için hak kazanacağını söyleyebiliriz.
- Ve biz bir taksit anlaşması kurarsak IRS'nin kabul edeceği asgari ödemenin ne kadar olduğunu biliyoruz.
Yukarıdaki gibi bir elektronik tablo, büyük resmi göz önünde bulundurmamıza yardımcı olur. Müşterinin durumu daha karmaşıksa, bu temel elektronik tablo şablonunu oluşturabiliriz.
İkinci adım, bir taksit anlaşmasının doğru seçenek olup olmadığını anlamaktır.
IRS, diğer şeylerin yanı sıra, müşterinin tüm vergi beyannamelerini vermesi ve tüm yıllardan oluşan toplam bakiyenin 50.000 ABD Doları veya daha az olması durumunda bir taksit sözleşmesini onaylayacaktır. Elli bin dolardan fazla borcunuz varsa, aşağıdaki üçüncü adımda ele alınan kapsamlı bir finansal analiz yürütmek için bir sonraki adımınız.
Billy, IRS’ye sadece 30,000 dolar borçludur. Ve tüm vergi beyannamelerini açtı. Billy, 2014 vergi iadesini geciktirdi. Eğer Billy birkaç ay önce bir taksit anlaşması için IRS'i talep etmiş olsaydı, IRS onun talebini onaylamazdı. Bunun yerine, IRS, Billy'ye eksik vergi beyannamelerini ilk önce bildirmesini ve ardından IRS'nin vergi iadelerini işleme koymasından sonra bir ödeme planı oluşturmasını söylerdi. Artık Billy tüm vergi iadelerini yaptı, şimdi bir taksit anlaşması oluşturmaya devam edebilir.
Billy'nin ödenmemiş bakiyesi yaklaşık 30.000 dolar. Toplam bakiyesi 50.000 dolardan az. Bu yüzden akıcı bir taksit sözleşmesi için hak kazanıyor. Akıcı, IRS'nin Billy'ye mevcut finansal durumuyla ilgili herhangi bir soru sormadığı anlamına gelir. Billy'nin yapması gereken her şey, her ayın 422 $ 'lık asgari ödemesini ödeyip ödeyemeyeceğini anlamak. Billy'nin parasını yeniden düzenlemesi gerekebilir. Hayatının diğer alanlarında harcamaları kısmak zorunda kalabilir. Ya da daha fazla gelir üretmesi gerekebilir. Burada dikkat edilmesi gereken iki önemli nokta:
- Ödeme tutarı en az IRS'nin kabul edeceği minimum olduğu sürece, Billy herhangi bir ödeme miktarını kabul edebilir.
- Her zaman daha fazla ödeme yapabilirsiniz, ancak her ay IRS ödemeyi kabul ettiğiniz tutardan daha az ödeyemezsiniz.
Asgari ödeme, tüm vergi yılları için (cezalar ve faiz dahil) IRS'ye ödenen büyük toplamı alarak ve toplam tutarı 72'ye bölerek hesaplanır.
Billy'nin durumunda, IRS'nin kabul edeceği asgari ödeme ayda 422 dolar. Billy aylık taksit anlaşmasını ayda 450 dolar veya ayda 515 dolar ya da miktar en az ayda en az 422 dolar olduğu sürece tutabilir.
Genel olarak, müşterilere, IRS'nin kabul edeceği asgari tutar için taksit anlaşması yapmalarını ve mümkün olduğunda fazladan ödeme yapmalarını öneriyorum. Billy'nin, "Evet, ayda 422 dolar ödeyebilirim. 500 $ için ödeme yapmayı tercih ederim, çünkü acele etmemi ve bu borcu IRS'ye ödenmesini istiyorum." Bu takdire şayan bir hedef. Billy kesinlikle taksit anlaşmasını ayda 500 dolar için ayarlayabilir. IRS, bu tutarı, asgari ödemeden en az ya da fazla olduğu gibi onaylayacaktır. Ve işte müşteriye geri dönüyorum. Paranız sıkılaştığı için, bir ödemeyi atlamanız veya daha düşük bir tutar ödemeniz gerekebileceği olasılığı nedir? Müşterinin bütçesinde bir miktar esnekliğe ihtiyaç duyması halinde, müşterinin taksit sözleşmesini asgari tutar için oluşturmasını ve daha yüksek ödeme için taksit sözleşmesini belirlemekten ziyade, ödemelerini İstemcinin bağlandığı geleceği. Billy'nin durumunda, taksit anlaşmasını ayda 422 dolar ve ayda 78 dolarlık ek ödeme yapmak için tavsiye ederim. Birkaç ay içinde, Billy'nin beklenmedik bir sağlık sorunu olduğunu ve ihtiyacı olan ilaçları ödemek için ayda 60 dolar getirmesi gerektiğini düşünün. Burada Billy, ekstra ödemelerini 78 $ ile 18 $ arasında azaltabilir ve bu yüzden, ihtiyacı olan yeni ilaçları ödemek için IRS'e göndereceği 60 dolarlık parayı kullanabilir. Bu durumda, Billy IRS'i aramaya ve durumu açıklamaya ve aylık ödemelerini gözden geçirmelerini istemeye gerek yok. Billy asgari ödemelerine devam edebilir ve taksit sözleşmesinin hüküm ve koşullarına uygun olarak kalabilir.
Billy'nin sağlık durumunun kötüleştiğini varsayalım. Daha fazla ilaç ve daha fazla işleme ihtiyacı var. Ve şimdi, IRS’ye yapılan 422 dolarlık asgari ödemeyi bile karşılayacak bir mücadele olacaktır. Eğer bu olursa, Billy hemen IRS'i aramalı, neler olduğunu açıklamalı ve IRS'nin neler yapabileceğini görmelidir. IRS, biz proaktif davranıyor ve bir ödemeyi atlamadan önce onları çağırıyorsak, çalışmak için şaşırtıcı derecede makul ve kolaydır.
İkinci adımda, bir taksit sözleşmesinin müşteri için doğru seçenek olup olmadığını analiz ediyoruz. Bunu yapmak için, IRS'ye ödenen toplam bakiyeyi bilmemiz ve bir taksit anlaşması için IRS'nin kabul edeceği asgari ödemeyi hesaplamamız gerekir. İkinci adımda sadece bir soruyla ilgileniyoruz: Müşteri, asgari tutar için IRS'ye aylık ödemeleri sürdürebilir mi? Billy'nin durumunda, her ay 422 dolar ödeyebilir mi?
Evet ise, en az asgari ödeme tutarı için taksit sözleşmesini kurun. Yapabildiğiniz zaman fazladan ödeme yapın.
Eğer müşteri IRS'nin kabul edeceği asgari tutarı karşılayamazsa, o zaman kişinin maliyesinde derinlemesine bir analiz yapmamız gerekir. Üçüncü adıma geçmemiz gerekecek.
Üçüncü adım kapsamlı bir finansal analiz yürütmektir.
Şimdiye kadar Billy ve vergi durumu hakkında konuşuyoruz. Billy IRS'e otuz bin dolar borçludur. Düzenli bir taksit anlaşması kurarsak, ödemeleri ayda 422 dolar olur. Billy, IRS'ye her ay 422 dolar ödemenin yapılabileceğini düşünüyor. Aslında, o mümkün olduğunda daha fazla ödemek ister. Bu yüzden acele edilmiş bir taksit anlaşmasıyla ilerliyoruz ve IRS ile ayarlıyoruz. Billy için projemiz bitti.
Şimdi farklı bir senaryo alalım. Hilda ayrıca IRS'e otuz bin dolar borçludur. Ayda 422 IRS ödeyebilecek durumda değil. Aylık 200 dolar ödeyebileceğini düşünüyor. Bu durumda ne yapmamız gerektiğini tahmin edebilir misiniz? Hilda'nın mali durumuna yakından bakmamız gerekecek. Ne kadar para kazanıyor? Parasını ne için harcıyor? Durumunu benzersiz kılan herhangi bir durum var mı?
IRS'ye ne kadar ödeme yapılacağını bulmak için bir kişinin mali durumunu analiz etmek için özel bir süreç vardır. Paranızın üç yönüne bakıyoruz:
- Tüm varlıklarınızı satarsanız, IRS'yi ödemek için ne kadar para kazanabilirsiniz? Bu, net değerinizle ilgili bir sorudur ve varlıklarınızın mevcut değerini ölçüyor ve bu varlıklar üzerindeki kredileri çıkarıyoruz.
- Mevcut krediniz var mı? IRS'yi ödünç almak için (kredi kartı veya ev kredisi gibi) borç para alabilir misiniz?
- Gerekli yaşam masraflarını ödedikten sonra her ay ne kadar para kaldınız? Gelirinizi ölçüyor ve gerekli yaşam giderlerini çıkarıyoruz. IRS'in her ay onlara ne kadar ödeme yapacağınız budur.
Sıklıkla, asıl soru, bir kişinin gerekli yaşam masraflarını ödedikten sonra her ayın üzerinde bıraktığı paradır.
Bir anlamda, tek yaptığımız yaşam masraflarını bir kişinin gelirinden çıkarmak. Yaşam giderlerini ödedikten sonra kalan gelir miktarı, bir ödeme planı oluşturacağımız miktardır. Örneğin, Hilda'nın maaş geliri için ortalama 3,600 $ 'lık bir kazanç sağladığını ve yaşam giderleri için ortalama 3,350 dolar harcadığını varsayalım. Yaşam giderlerini gelirden düşüren Hilda, her ay 250 $ kaldı. Aylık gelir ve aylık harcamalar arasındaki bu net fark, IRS'nin bir ödeme planında neleri arayacağıdır.
IRS'ye ne kadar ödeme yapılacağını öğrenmek için bu para biriminden finansmanı analiz etmek üzere, Form 433-A veya Form 433-F (bireysel vergi mükellefleri için) veya Form 433-B'yi (iş vergi mükellefleri için) doldurabilirsiniz .
Fakat başka bir ifadeyle, IRS genellikle masrafları dikkate almaz. Bazı masrafları dikkate almayan IRS, vergi mükellefinin çok fazla para harcadığını ve gelirlerinin çoğunun IRS'ye ödeme yapması gerektiğini söylüyor. IRS harcamaları iki şekilde göz ardı eder: ya masrafın gerekmediğini söyleyerek ya da masrafların ortalamadan yüksek olduğunu söyleyerek.
Her masraf, gerekli yaşam masrafları değildir. İhtiyaç duyulan giderler, IRS, “ vergi mükellefi ve ailesinin sağlık ve refahı ve / veya gelir üretimi için gerekli olan harcamalar ” dır . (Mali Analiz El Kitabı, İç Gelir El Kitabı 5.15.1.7, IRS.gov.) İzin Verilen Gider Genel Görünümü bölümü. Gerekli masraflar şunlardır:
- Yiyecek, yiyecek, giyim, ev temizliği ve kişisel bakım ürünleri.
- Konut ve kamu hizmetleri. Buna kira, ipotek ödemeleri, emlak vergileri ve ev sahibi veya kiracının sigortası dahildir. Ayrıca telefon servisi, çöp kutusu, su, gaz ve elektrik, propan, kablolu televizyon ve internet servisi de bulunmaktadır.
- Ulaştırma. Bu araba ödemeleri, benzin, yağ değişiklikleri, bakım ve onarım, oto sigortası içerir. Ayrıca otobüs geçişleri, tren ve diğer toplu taşıma ücretleri gibi toplu taşıma araçlarını da içerir.
- Sağlık sigortası primleri ve cepten yapılan tıbbi harcamalar.
- Çocuk bakımı
- Vadeli hayat sigortası primleri.
- Mevcut vergi yılı için tahmini vergi ödemeleri ve stopaj.
- Vadesi geçmiş devlet ve yerel vergiler için taksit ödemeleri.
- Sağlık, refah veya gelir üretimi için gerekli görüldüğü takdirde diğer masraflar.
Giderlerin sadece gerekli olması gerekmez, aynı zamanda makul olmaları da gerekir. IRS, gerçek harcamalarınızı ortalamalarla karşılaştırır. Bu ortalamalar, bazı alanların diğer bölgelere göre daha yüksek bir yaşam maliyetine sahip olduğunu dikkate almak için bölgeye göre değişir. Bu gider ortalamalarına tahsilat finansal standartları denir. Bir kişi, tahsilat mali standartlarından daha fazlasını harcıyorsa, IRS, bir kişinin, yalnızca toplama mali standartlarının belirlediği miktara kadar harcama yapması gerektiğini ve bu miktarın üzerindeki harcamaların gerekenden ziyade takdire bağlı olduğunu kabul edecektir.
Hadi Hilda'nın durumuna geri dönelim. IRS'ye ayda 200 dolar alabileceğini düşünüyor. Ama onun maliyesini, varlıklarını, borçlarını, gelirlerini ve gerekli yaşam masraflarını analiz ettikten sonra, Hilda'nın her ay 250 $ harcanabilir gelire sahip olduğunu görüyoruz. Hilda'nın harcama alışkanlıklarını değiştirmesi gerekebilir, böylece 250 $ 'lık ödeme planının bütçesine IRS'de yer açabilir.
IRS'nin, mali beyanlarınızı, banka hesap özetleri ve ödeme koçları ile gelirinizi ve harcamalarınızı doğrulayan diğer belgeleri de içerecek şekilde gözden geçireceğini unutmayın.
Mali durumunuzu analiz ederek, vergi borcunu ele almak için hangi yöntemin veya yöntemlerin en mantıklı olduğunu anlayabilirsiniz. Ve yedi olasılık var:
- IRS'ye ödeme yapmak için bazı hazır nakit üretmek için varlıkları satabiliriz.
- IRS'yi ödemek için kredi alabilir veya kredi kartı kullanabiliriz.
- IRS'ye, toplam bakiyeyi 50.000 ABD dolarının altına çekecek bir miktar ödeyebilir ve bu sayede daha kolay bir taksit anlaşması kurmamızı sağlayabiliriz.
- Şu andaki ödeme kabiliyetimize dayalı bir taksit anlaşması kurabiliriz.
- Ödemede bir uzlaşma talep edebiliriz, bu da IRS’i ödenecek tutardan daha az ödemek için bir tekliftir.
- IRS'in, mali durumunuz düzelene kadar ödemeleri yapmanız gerekmediğini kabul ettiği bir erteleme talebinde bulunabiliriz.
- Vergi borçlarınız dahil olmak üzere tüm borçlarınızı ödemeye yönelik bir plan yapmak için yasal bir prosedür olan iflas başvurusunda bulunabiliriz.
Ve bazen, doğru cevap bu seçeneklerin birkaçının bir karışımıdır.