Doğru dosyalama statüsünü seçmek mümkün olan en düşük gelir vergisine yol açacaktır.
Dosyalama Durumu Nedir?
Bir kişinin dosyalama durumu, hangi vergi oranlarının ve hangi standart kesinti miktarlarının belirli bir vergi iadesi için geçerli olduğunu belirler.
Bu saptama çoğunlukla, o kişinin medeni durumunun yılın son günü olduğu durumdan etkilenir.
Eğer yılın son günü evlisiniz, o yıl için vergi amacıyla evli sayılırsınız. Yılın son günü evlenmediyseniz, o yıl için vergi amacıyla evlenmediğiniz düşünülür. Evlilikte bulunanların “evlenmemiş” olarak nitelendirilebilmeleri için, yasal olarak boşanmamış ya da ayrılmamış olsalar bile, hanehalkı statüsüne hak kazanma amacıyla özel durumlar söz konusudur.
Tek Dosya Durumu
Tek dosyalama durumu, yılın son günü evlenmemiş kişiler tarafından kullanılır. Bağımlılık talebinde bulunabilecek tek vergi mükellefleri, daha fazla vergi avantajı sağlayacak olan Ev İşleri Daire Başkanlığı için uygun olabilir.
Evsel Dosyalama Durumu Başkanı
Bekarsanız ve altı aydan fazla bir süre için bağımlıysanız, Ev Sahibi Evrak Durumu (HOH) için uygun olabilirsiniz. Bu dosyalama durumu, sadece “tek” dosya verenlerden daha yüksek standart kesinti ve daha düşük vergi oranlarından yararlanmaktadır.
Kriterler sıkıdır, çünkü sadece ilgili bağımlıların sadece belirli türleri HOH statüsü için bir vergi mükellefini niteleyecektir. Ayrıca, belirli koşullar altında, bağımlı bir evli bir kişi, yılın son altı ayı veya daha fazlası için eşinden ayrı yaşarsa HOH'a hak kazanabilir.
Bağımlı Çocuk Dosyalama Durumu ile Nitelikli Dul / Dul
Eşiniz yıl içinde öldüğünden evlenmemiş iseniz, bağımlı olup olmadığına bakılmaksızın, yine de, o yıl boyunca evli bir kişi olarak ortaklaşa veya ayrı olarak başvurabilirsiniz. İlk ölüm yılından sonra, hala evli değilseniz ve bağımlı bir çocuğunuz varsa, o zaman Nitelikli Dul / Dul (QW) dosyalama durumu altında dosya oluşturabilirsiniz. Aynı standart kesinti ve ortaklaşa evlenen evli çiftlerle aynı vergi oranlarından yararlanmaya devam etmenizi sağlayacaktır. Toplam iki yıl için QW dosyalama statüsü talep edebilirsiniz. Eğer bu iki yıldan sonra hala evli değilseniz, dosyalama durumunuz haneye veya haneye dönüşür.
Sağ kalan eşler için not: Eşinizin öldüğü yılda, Evli Dosyalama Ortak veya Evli Dosyalama Ayrı olarak dosyalayabilirsiniz. Önümüzdeki iki yıl için, Nitelikli Dul olarak kayıt olabilirsiniz. En az bir çocuğa bağımlı olarak sahip olmalısınız. Yeniden evlenirseniz, Nitelikli Dul olarak dosyalayamazsınız. Bunun yerine, evli dosyalama durumlarından birini kullanarak dosya gönderirsiniz.
Evli Dosyalama Ortak Başvuru Durumu
Evli iseniz, eşinizle birlikte bir vergi beyannamesi vermeyi tercih edebilirsiniz. Ortak vergi iadesi, her bir eşin gelirlerini ve kesintilerini birleştirir.
Ortaklaşa başvurmak için, hem siz hem de eşiniz ortak vergi beyannamesi vermeyi kabul etmeli ve her ikisi de geri dönüşü imzalamalıdır. Evli Dosyalama Ortaklığı (MFJ) ayrı ayrı dosyalamadan daha fazla vergi avantajı sağlar.
Evli Dosyalama Ayrı
Evli iseniz, siz ve eşiniz ayrı vergi iadeleri yapabilirler. Evli dosyalama ayrı ayrı (MFS) vergi mükellefleri en az yararlı vergi muamelesine sahiptir. Ancak MFS durumu, ayrı vergi yükümlülükleri elde etmenin tek yoludur, ki bu gözden kaçırılmaması gereken bir faydadır. Evli vergi mükellefleri, müşterek mali durumları için müşterek malı veya ayrı iadelerin en faydalı olacağına dikkat etmelidir.
Evli Çiftlerin Ayrı Ayrı Ayrı Sebepleri: Kocalar ve eşlerin vergi iadelerini ayrı ayrı dosyalamak için çok iyi sebepleri vardır. Ayrı ayrı dosyalama için bazı iyi nedenler şunlardır:
- Bir eş vergi vermek istiyor, ancak diğeri dosyalamak istemiyor.
- Bir eş, ortak dönüşün doğru olmayacağından şüphelenir.
- Bir eş, müşterek beyanda gösterilen vergi ödemesi için sorumlu tutulmak istemez.
- Bir eş, vergi borçları, diğeri ise para iadesi alır.
- Eşler ayrıldı, ancak henüz boşanmadı ve mallarını olabildiğince ayrı tutmak istiyorlar.
Ayrı ayrı dosyalanırken, vergi bilgilerini hala paylaşmalı ve paylaşmalısınız. Eğer ikinizin de çocuğunuz varsa, çocukları kimin bağımlısı olduğunu iddia edeceklerini koordine etmelisiniz. Son olarak, ayrı ayrı dosyalama yapan eşlerin, hem standart kesinti yapmaları gerekmekte ya da her ikisinin de kesintilerini detaylandırmaları gerekmektedir. Evli Dosyalama Ayrı olarak dosyalamayı tercih eden kişiler, çeşitli vergi avantajları ve vergi kredileri için uygun değildir. Ortak başvuruda bulunulması bazı durumlarda daha düşük federal vergilerle sonuçlanabilirken, dosyalama her bir eş için ayrı ayrı ayrı ayrı vergi yükümlülükleri yaratır ve bu da vergi risklerini en aza indirmede yararlı olabilir.