Finansal planlama açısından bakıldığında, yılın sonunda, hayırseverlik aklınızda bulunmalıdır. Vergi mükelleflerinin yüzde yirmibeşi vergi beyannamelerinde yapılan yardım kesintilerini açıklamakta ve dikkatli bir planlama ile emlak planlamanızın önemli bir bölümünü veren hayırseverlik yapabilirsiniz.
Ayrıca, tatil gününün ötesinde hayırsever bağışları genişletmek ve yıl boyu bir taahhütte bulunmak için paranızı da kullanabilirsiniz. Yardım ettiğiniz hayır kurumlarını veya hayırsever hedeflerinizi paylaşan grupları seçmek, bağışlarınızdan en iyi şekilde yararlanmanıza yardımcı olabilir.
Hangi türden hayırseverlik tercih ederseniz edin , seçimlerinizin vergi etkilerini bilmek önemlidir. Bazı hayırsever yardım türleri, diğerlerine göre farklı vergi indirimleri içerir ve bazıları farklı türden kesintiler alabilir. Hayırseverlik, geliriniz fiilen vergilendirilmeden önce vergi indirimi olduğundan, vergilendirilebilir toplam gelirinizi düşürebilir ve muhtemelen daha düşük bir vergi faturası girebilirsiniz. Kesintiler genellikle üç faktöre dayanır:
- Alıcı (nitelikli hayır kurumları, vergiden düşülebilir bir bağış alabilen tek kurumdur, bu nedenle ailenize hediye vermek size bir vergi indirimi vermez);
- Bağışlarınızı nasıl yapılandırıyorsunuz; ve
- Bağış yaptığınız form
Çeşitli Bağış Verme Verilerinin Vergi Etkileri
* Nakit bağışlar . Genellikle, bu tür verme, yetenekli olduğunuz tam miktar için tamamen düşülebilir. 250 dolardan fazla bağış yaparsanız, makbuz gerekir. Yardımı bir çek veya kredi kartı yerine nakit olarak hediye ederseniz, tutardan bağımsız olarak, alıcıdan bir çeşit banka ekstresi veya makbuz talep etmeniz gerekir.
*Maddi varlıklar. Kurtuluş Ordusuna eski kıyafetler veya bir müzeye sanat gibi sadaka ile ilgili olan şeyleri hediye ederken, genellikle öğelerin tam miktarını mevcut değerlerine göre düşebilirsiniz. Varlıkların kuruluşun amacı veya misyonu ile bir ilgisi yoksa, bunun için ödediğiniz miktarı veya maddenin makul değerini (hangisi daha azsa) düşürebilirsiniz.
* Takdir edilen uzun vadeli varlıklar. Çoğu durumda, bir yıldan uzun süredir tuttuğunuz uzun vadeli menkul kıymetlerin tam adil piyasa değerini düşebilirsiniz. Ancak, kesinti, düzeltilmiş brüt gelirinizin yüzde 30'u ile sınırlı kalmaktadır (AGI). Hisselerinizi doğrudan bir yardım kuruluşuna bağışlamak daha fazla vergi avantajı sağlayabilir ve gelir vergisi faturanızı düşürebilir.
* Gönüllülük. Gönüllülüğünüzü harcadığınız zamandan mahsup edemeseniz de, yardım masraflarınızı ve yardımlarınızla ilgili diğer masrafları düşebilirsiniz.
Yardımsever Katkı Paylarını Düşürmek İçin IRS İpuçları
İç Gelir Hizmeti (IRS), vergiden düşülebilir olan hayırsever katkılar söz konusu olduğunda birçok yönergeye işaret ediyor. Vergi indirimleri, vereceğiniz finansal stratejinizin bir parçasıysa, birkaç ipucu:
* 250 $ veya daha fazla bağış. Bağışladığınız ve 250 $ veya daha fazla para bağışında bulunduğunuz herhangi bir bağış talebinde bulunmak istediğinizde, yardım kuruluşundan yazılı bir bildirimde bulunmanız gerekir. Beyan, bağış miktarını göstermeli, verilen mülkü açıklamalı ve kuruluşun hediye karşılığında herhangi bir mal veya hizmet sunup sunmadığını belirtmelidir.
* Bağışlanan mülk. Nakit yerine emlak bağışladıysanız, kesinti tutarı genellikle kalemler için adil piyasa değeridir.
* Karşılığında parası. Bağışınız karşılığında bir şey aldığınız durumlarda, kesinti sınırlandırılacaktır. Hediyenizin tutarı arasındaki farkı, karşılığında ne aldığınıza karşı düşebilirsiniz.
* Nitelikli hayır kurumları. IRS'nin nitelikli hayır kurumlarına ilişkin yönergeleri vardır. Örneğin, hayırsever katkı payınızı düşmek istiyorsanız, nitelikli bir yardım kuruluşuna bağışta bulunmalısınız.
Ek olarak, hediyeleri politik organizasyona veya adaylara da mahsup edemezsiniz.
* Tutulacak kayıtlar. Doğru kayıt tutma önemlidir. Yıl boyunca katkı yaptığınız için, yaptığınız bağış türlerini kanıtlamak için kayıt tutmalısınız. Bağış yaptığınız miktardan bağımsız olarak, herhangi bir kesinti yapmayı tercih ederseniz, bir kayda ihtiyacınız olacaktır.
Alt çizgi
Zaman ve paranızı hayır kurumlarına nasıl vermek istediğinizden bağımsız olarak, nitelikli bir finansal planlamacıyla görüşmek her zaman iyi bir fikirdir. Bir finansal planlamacı sizin için, bağışlarınız ve gelecekteki planlarınız için en iyi şekilde çalışacak bağış türleriyle ilgili tavsiyelerde bulunabilir ve aynı yardımsever hedefleri ve idealleri paylaştığınız bir organizasyonu bulmanıza yardımcı olabilir.
Hayırsever planlarınıza geldiğinde yardımcı olabilecek bir başka kaynak da Charity Navigator'dır. Bu web sitesi size hayır kurumu aranırken size çok sayıda seçenek sunacak ve sadece yasal olmayan bir organizasyon bulmayı kolaylaştıracak, ancak desteklemek istediğiniz nedenleri karşılayacaktır.
Açıklama: Bu bilgi sadece bilgilendirme amaçlı bir kaynak olarak sunulmaktadır. Herhangi bir özel yatırımcının yatırım hedefleri, risk toleransı veya finansal koşulları göz önüne alınmadan sunulmakta olup, tüm yatırımcılar için uygun olmayabilir. Geçmiş performans gelecekteki sonuçların göstergesi değildir. Yatırım, olası anapara kaybı dahil olmak üzere risk içerir. Bu bilgi, yapabileceğiniz herhangi bir yatırım kararı için birincil bir temel oluşturmaz ve yapılmamalıdır. Herhangi bir yatırım / vergi / emlak / finansal planlama değerlendirmesi veya karar vermeden önce her zaman kendi yasal, vergi veya yatırım danışmanınıza danışın.